La TVA sur encaissement avec les registres de taxes
RÉSUMÉ
Cet article décrit les manipulations à suivre pour mettre en place la TVA sur encaissement via les registres de taxe dans Sage 100 Comptabilité.
LA DESCRIPTION
Fonction disponible selon les options
Résolution
Paramétrage
Dans le menu Fichier / Paramètres société / Tva et taxes ,
- Il faut dans un premier temps, cocher Gérer les registres de taxe , afin de l’activer.
- Ensuite il faut placer le menu déroulant de Mise à jour sur « Automatique ». Cette option permettra de renseigner automatiquement le registre taxes sur l’écriture d’achat ou de vente.
- Dans la partie Calcul de la TVA sur encaissement , il faut placer le menu déroulant de Méthode sur « Registre de taxe » afin de permettre la gestion des registres de taxe sur la TVA encaissement.
Le mode d’affectation permet de gérer le cas d’un règlement partiel sur une facture possédant à la fois de la TVA sur débit et de la TVA sur encaissements.
L
Dans le menu Structure / Taux de taxes ,
- Il est nécessaire de renseigner au niveau de chaque taux de taxes le type de taxe (TVA/encaissement) ainsi que les comptes généraux rattachés.
Saisie des écritures
Au niveau des écritures d’achat ou de vente, vous saisissez normalement.
Dans la colonne Position registre, une icône va apparaitre indiquant l’existence d’un registre de taxes associé.
Pour voir le registre de taxe, il faut cliquer sur le bouton Actions puis Voir les registres de taxe.
Cette fenêtre permet de vérifier la TVA associée à cette écriture.
Règlement
On saisit l’écriture de règlement dans le journal de banque
Un clic sur Action puis Lettrer le compte permet d’ouvrir la fenêtre de lettrage.
Cette manipulation permet de lettrer l’écriture d’achat ou de vente avec l’écriture de règlement et de transférer le registre de taxes sur le règlement.
Le type passe de Vente à Règlement vente dans le registre de taxe
L’état préparatoire avec le détail des écritures fait apparaître que le calcul de la TVA s’effectue bien en fonction de la date de règlement (30/04/23) et non en fonction de la date de facture (10/04/23) :
